El conocimiento básico de finanzas es primordial para cualquier persona dentro de la empresa. Este curso introduce los conceptos y herramientas básicos de finanzas. Va dirigido a directivos que necesiten entender la realidad económico-financiera y bancaria en la que se ve envuelta la empresa.

El objetivo del seminario es dotar al participante de una amplia base de conceptos y herramientas económico financieras que le permitan un mejor entendimiento de la realidad de la empresa, así como su uso para mejorar la toma de decisiones de inversión y financiación.

Objetivos:

• Conocer los elementos básicos del proceso contable: principios contables, asientos básicos, Libros, concepto de debe y haber y regularización contable. Balance de situación, Cuenta de pérdidas y ganancias, Estado de origen y aplicación de fondos
• Dominar las principales técnicas para el análisis económico-financiero y los siguientes conceptos: liquidez, solvencia, apalancamiento o endeudamiento, cobertura, rentabilidad, margen y rotación
• Conocer las principales técnicas para la planificación financiera de la empresa, a corto y largo plazo. Entender el punto muerto o umbral de rentabilidad de la empresa como herramienta de análisis. Costes fijos y variables
• Acercar a los asistentes a las operaciones prácticas para optimizar la gestión de su tesorería, financiación y medios de cobro y pago
• Facilitar a las empresas todas las alternativas financieras para reducir costes y obtener las rentabilidades más adecuadas
• Analizar la intervención de las entidades financieras y los productos que ofrece el mercado

Plan general contable

• Introducción
  • Iinstrumento de gestión.
  • Clases de contabilidad.
  • Obligatoriedad de la contabilidad.
  • Objetivos de la contabilidad
• Estructura:
  • Principios contables.
  • Cuadro de cuentas.
  • Definiciones y relaciones contables.
  • Cuentas anuales
  • Normas de valoración

Patrimonio de la empresa (balance de situación)

• Balance de situación. Las masas patrimoniales
• Criterios de valoración de los activos
• Estado de origen y aplicación de fondos

Resultado de la empresa (cuenta de pérdidas y ganancias)

• Concepto de resultado
• Coste de materiales: consumo
• Amortización
• Cuenta de pérdidas y ganancias
• Ordenación del resultado ordinario

Contabilidad de costes

• Contabilidad analítica y contabilidad general
• Concepto de coste y clasificación
• Sistemas de coste
• Fases de trabajo

Análisis de los estados financieros

• Análisis financiero: análisis del balance
  • Fondo de maniobra
  • Análisis financiero por ratios
• Análisis económico: análisis de las cuentas de pyg
  • Cálculo de porcentajes con respecto al volumen de ventas
  • Análisis del punto de equilibrio

Control presupuestario

• Concepto y objetivos del control presupuestario
• Cuenta de pérdidas y ganancias previsional
• Presupuesto de tesorería
• Balance de situación previsional
• Control de presupuestos

El cash management: gestión activa de la tesorería

• Introducción. Concepto de cash management
• Los flujos monetarios de la empresa
• La posición de liquidez
• Principios básicos del cah management

El flujo de cobros y de pagos

• Los procesos de cobro y de pago
• Sistemas de venta y de compra
• Incidencias en cobros y pagos: morosidad e impago

La gestión de los medios de cobro/pago

• Elección del medio de pago
• Cheque personal y bancario. Riesgos. Tramitación. Fechas valor a aplicar y costes
• Transferencias telegráficas. Swift. Retrasos. Gastos
• Remesas simples y documentarias. Sistemas electrónicos
• Créditos documentarios. Funcionamiento. Discrepancias y reservas. Irrevocabilidad y confirmación. "stand-by"
• Sistemas omf, target y cámara euro

La financiación e inversión del circulante

• Instrumentos para la colocación de excedentes: renta fija, renta variable, fondos de inversión, productos derivados
• Instrumentos habituales de financiación: descuento comercial, póliza de préstamo, y de crédito, cuentas de crédito
• Otros instrumentos de gestión / financiación

La negociación bancaria

• Fijación de la política bancaria y selección de entidades
• Estrategia de negociación
• Cuantificación de las relaciones banco - empresa: ficha, balance y cuenta de resultados de relaciones bancarias